客户发了水单却没到账，可以发货或放单吗？

水单或 MT103 等汇款材料可用于查款，不能直接代替收款账户的实际记录。合同约定到账后发货或放单的，应先由财务通过往来银行核验；客户催促、付款截图上显示“成功”，都不能自行改变该条件。

财务查款要向客户索取什么

下表是企业查款材料清单，可向往来银行确认还需要哪些字段。不要把完整账户、证件或银行材料发到公开群，联系咨询时先脱敏。

查款信息	核对目的
付款人名称、付款银行、汇出日期	确认是谁汇款、从哪里汇出
收款人名称、收款银行、账户与路由信息	排查收款信息是否与约定一致
币种、汇出金额、银行费用安排	解释到账差额和对应的未收余额
银行提供的交易参考号或追踪号、完整付款材料	请银行定位交易，核实凭证真实性及资金状态
对应订单、发票与付款附言	防止把同一笔款重复核销或核销到错误订单

客户无法提供完整信息时，明确告诉其缺哪项，并请其联系付款银行发起查款；财务也通过自己已知的银行渠道查询。银行需要进一步核验时，记录答复、查询编号、下一步责任人和回访安排。

按核查结果决定下一步

• 尚未核实或正在处理中： 保留未收余额，继续查款，按合同与公司审批流程处理发货和放单。
• 收款信息有误或疑似退回： 请付款人与汇出银行核查更正或退回，不凭另一张截图直接放行。
• 已确认入账但金额有差额： 核对费用、币种和发票分配，明确余额怎样处理及谁批准。
• 付款主体与买家不同： 核对第三方代付的授权及债务对应关系，保留说明。
• 账户变化、超额付款要求退给第三方： 先走独立复核与审批，不按新邮件或新聊天账号直接转款。

IC3 对卖家的官方提醒 列出伪装为支付机构、声称买家已汇款但卖方账户未经确认的邮件，以及催发货、超额付款要求退给第三方等信号。FBI 的 BEC 指引 建议独立确认账户与付款程序变更。真实水单也可能对应错误账户、币种或发票，核验目标是确认这笔交易的实际状态。

到账前想例外发货，要记录什么

示例（虚构，用于说明审批方法，并非真实案例）： 合同约定尾款到账后放单，客户发来汇款材料并要求赶在船到港前电放，财务仍查不到对应入账。企业继续查款；如果负责人决定例外放单，应把未收余额、买家核验结果、理由、后续收款安排及审批记录写清楚。这是一次新的信用决定，不能把水单当成已经收款的证据。

投保业务还要核对付款条件变更和通知要求。疑似骗款时，立即通过银行既有联系方式核查和询问可采取措施，保留原始材料。

本页不承诺统一的电汇到账时长，也不判断每种银行凭证具有相同效力。预付款方式可参阅 美国 ITA 官方说明；具体到账状态以往来银行核验为基础。

继续了解：T/T 尾款与 L/C 信用证怎么选？；尾款没到账能电放吗？。

关注回款微信，带买方所在国家、付款条件、未收余额、银行查款答复和拟发货安排，便于梳理下一步核对与审批事项。